Krypto-Steuer-Schnellrechner (Deutschland)
Haltefrist, 1.000-€-Freigrenze und eine grobe Steuerschätzung in einer Minute. Für Privatanleger in Deutschland. Rechtsstand: 15. Oktober 2026.
1 · Deine Gewinne im Kalenderjahr
2 · Haltefrist: Ab wann ist ein Verkauf steuerfrei?
Mehrere Käufe derselben Coin: Nach dem BMF-Schreiben vom 6. März 2025 werden Verkäufe je Wallet/Plattform nach dem FIFO-Prinzip (älteste zuerst) zugeordnet, sofern du nichts anderes belegen kannst. Mehrere Käufe? Zum Haltefrist-Tracker.
Rechtsstand (15. Oktober 2026)
| Thema | Geltendes Recht (maßgeblich) |
|---|---|
| Private Verkäufe | Steuerfrei nach mehr als einem Jahr Haltedauer (§ 23 EStG). Innerhalb eines Jahres: Besteuerung mit dem persönlichen Steuersatz, jedoch Gesamtgewinne unter 1.000 € pro Jahr steuerfrei (Alles-oder-nichts-Grenze). |
| Staking / Lending | In der Regel sonstige Einkünfte (§ 22 Nr. 3 EStG), Freigrenze 256 € pro Jahr, Bewertung zum Marktwert bei Zufluss (BMF-Schreiben 6. März 2025). Einzelfälle können abweichen. |
| Erklärung | Private Veräußerungsgeschäfte gehören in die Anlage SO der Steuererklärung. Seit 1.1.2026 melden Krypto-Dienstleister nach DAC8 an die Finanzbehörden. |
| Entwurf für 2027 (KEIN Gesetz) | Ein Referentenentwurf sieht für nach dem 31.12.2026 erworbene Coins eine Abgeltungsteuer von 25 % (zzgl. Soli) vor. Er ist nicht beschlossen; das Kabinett hatte am 14.10.2026 keinen Beschluss gefasst. Bis zu einer Änderung gilt das geltende Recht. |
Vereinfachungen dieses Rechners: Solidaritätszuschlag nicht enthalten (bei mittleren Einkommen meist ohne Bedeutung), Kirchensteuer vereinfacht, keine Gebührenzuordnung, keine Sonderfälle (z. B. Derivate, NFTs, Airdrop-Token). Regeln können sich ändern; prüfe amtliche Quellen (bundesfinanzministerium.de) oder frage einen Steuerberater.
Fragen und Antworten
Wann sind Krypto-Gewinne in Deutschland steuerfrei?
Nach aktuellem Recht (Stand Oktober 2026) sind Gewinne aus privaten Verkäufen steuerfrei, wenn zwischen Anschaffung und Verkauf mehr als ein Jahr liegt (§ 23 EStG). Innerhalb eines Jahres bleiben Gesamtgewinne unter 1.000 € pro Kalenderjahr steuerfrei (Freigrenze).
Ist die 1.000-€-Grenze ein Freibetrag?
Nein, es ist eine Freigrenze: Liegt der Gesamtgewinn aus privaten Veräußerungsgeschäften im Kalenderjahr bei 1.000 € oder mehr, ist der gesamte Gewinn steuerpflichtig, nicht nur der Teil darüber.
Wie werden Staking- und Lending-Erträge behandelt?
Sie gelten nach dem BMF-Schreiben vom 6. März 2025 in der Regel als sonstige Einkünfte (§ 22 Nr. 3 EStG) mit einer Freigrenze von 256 € pro Jahr, bewertet zum Marktwert bei Zufluss. Der Einzelfall kann abweichen.
Wird sich die Besteuerung 2027 ändern?
Es gibt einen Referentenentwurf, nach dem für nach dem 31.12.2026 erworbene Coins eine Abgeltungsteuer von 25 % gelten könnte. Er ist nicht beschlossen. Maßgeblich bleibt bis zu einer Gesetzesänderung das geltende Recht.
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